yupwangNov 20, 20222 min911随想 - 家庭财产规划基础文件的重要言归正传,本公众号之前的文章中,我提到持久委托书、医疗预先指令、遗嘱、事先指定受益人的文件的重要性。这些文件很重要,正确签署、送达和保管这些文件也很重要。 最近遇到一个事情,一位先生签署了一份银行账户指定受益人的文件,指定其去世后A获得账户中的余额。签署之后,这位先生没有及...
yupwangNov 20, 20222 min法庭检验、遗产税的纳税财产、遗嘱的关系不需法庭检验的遗产仍可能需要缴纳遗产税吗? 一些客户经常会问:不需法庭检验的遗产,是否不必申报遗产税? 不是的,是否需要法庭检验、是否申报遗产税是两个不同的概念。美国公民应就其全球资产(包括需要、不需要法庭检验的遗产)申报遗产税。在一些情况下,不需法庭检验的遗产需要申报遗产...
yupwangNov 20, 20221 min不需法庭检验也有负面影响不经过法庭检验会产生一些负面的、可能没有意料的影响,例如, (1) 无法控制继承人对财产的使用。在事先指定受益人的情况下,事先指定的受益人可以立即、直接获得遗产的所有权,获得后可以随意花费(相比之下,信托可以控制受益人对财产的使用、如何受益)。 (2) ...
yupwangNov 20, 20222 min税前收入积累的401(K)退休金账户,资金越多越好吗?最近接触了一些在IT公司工作的高收入的年轻父母,大家谈到尽管都知道401(K)退休金计划仅是延税(最终是否省税是一个不确定的因素),但为了降低当年的所得税,传统的、惯性的做法是用尽每年的额度、最大化地投入401(K)退休金计划,这也符合大多数华人家庭尽可能为退休储蓄的习惯。...